中新網(wǎng)山西新聞11月21日電 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)代理國(guó)庫(kù)實(shí)施監(jiān)管是人民銀行履行經(jīng)理國(guó)庫(kù)職責(zé)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。當(dāng)前人民銀行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)代理國(guó)庫(kù)的監(jiān)管不斷加強(qiáng)，但仍然存在一些問(wèn)題，需要通過(guò)完善法規(guī)體系，加強(qiáng)信息化建設(shè)，從代理國(guó)庫(kù)和人民銀行兩方面形成監(jiān)管合力等措施進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)代理國(guó)庫(kù)的監(jiān)管。

　　　一、代理國(guó)庫(kù)現(xiàn)狀

　　商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)作為國(guó)庫(kù)組織體系的重要組成部分，為完善國(guó)庫(kù)組織建設(shè)，服務(wù)地方預(yù)算執(zhí)行發(fā)揮了重要作用。隨著中國(guó)式現(xiàn)代化國(guó)庫(kù)的推進(jìn)，代理國(guó)庫(kù)在機(jī)構(gòu)建設(shè)、人員配備、業(yè)務(wù)運(yùn)作和監(jiān)督管理等方面暴露出不足，與國(guó)庫(kù)高質(zhì)量發(fā)展的要求不相適應(yīng)。一是代理國(guó)庫(kù)機(jī)構(gòu)不健全，沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立國(guó)庫(kù)科(股)或國(guó)庫(kù)專(zhuān)柜專(zhuān)門(mén)辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，而是長(zhǎng)期存在國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)與支行其他部門(mén)合署辦公的情況。二是人員數(shù)量與崗位需求不匹配。盡管制度規(guī)定代理國(guó)庫(kù)應(yīng)至少配備3名人員專(zhuān)職辦理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，但實(shí)際上代理國(guó)庫(kù)專(zhuān)職人員不足、兼職人員少，人員總數(shù)僅能滿(mǎn)足國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算最低限度。三是人員素質(zhì)與業(yè)務(wù)要求不匹配。代理國(guó)庫(kù)人員普遍知識(shí)層次較低、年齡結(jié)構(gòu)偏大，人員變動(dòng)較為頻繁又缺乏學(xué)習(xí)培訓(xùn)，專(zhuān)職崗位人員或多或少還會(huì)兼職一些國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)以外的其他工作，人員“斷檔”不在崗在所難免，業(yè)務(wù)的規(guī)范性難以保證。四是重服務(wù)、輕監(jiān)督。商業(yè)銀行以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)財(cái)稅等部門(mén)存在較大利益依賴(lài)，出于利益考慮，代理國(guó)庫(kù)會(huì)利用代理優(yōu)勢(shì)來(lái)獲取財(cái)政性資金存款，無(wú)法保證對(duì)財(cái)稅部門(mén)進(jìn)行有效監(jiān)督。同時(shí)，代理國(guó)庫(kù)本身兼具國(guó)庫(kù)經(jīng)收處、集中收付代理銀行等多重身份，易出現(xiàn)監(jiān)管職責(zé)缺位或越位現(xiàn)象。

　　二、人民銀行監(jiān)督管理存在問(wèn)題

　　(一)對(duì)代理國(guó)庫(kù)準(zhǔn)入的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。按照《國(guó)家金庫(kù)條例》《商業(yè)銀行、信用社代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理辦法》和《商業(yè)銀行、信用社代理支庫(kù)業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程(暫行)》等相關(guān)規(guī)定，代理國(guó)庫(kù)條件門(mén)檻不高、硬性約束較少，多數(shù)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)很容易達(dá)標(biāo)。人民銀行在對(duì)各銀行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)代理國(guó)庫(kù)報(bào)送的各項(xiàng)資料審核的同時(shí)，往往按照存貸比例報(bào)表，優(yōu)先選擇國(guó)有商業(yè)銀行，放棄地方股份制銀行，這就造成準(zhǔn)入執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。另外，代理國(guó)庫(kù)準(zhǔn)入后“一勞永逸”的習(xí)慣性做法，造成其只要不出大的業(yè)務(wù)差錯(cuò)和資金事故，人民銀行往往不會(huì)讓其退出代理資格。

　　(二)對(duì)代理國(guó)庫(kù)的日常監(jiān)督方法手段單一。商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)受人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)和管理，但人員則由商業(yè)銀行自行調(diào)配和管理，這種業(yè)務(wù)管理權(quán)與人事安排權(quán)的分離，導(dǎo)致人民銀行對(duì)代理國(guó)庫(kù)的硬性制約不足。人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)對(duì)代理國(guó)庫(kù)的監(jiān)管方式仍然是一種事后的、靜態(tài)的、手工為主的監(jiān)管方式，規(guī)范性監(jiān)管多，風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管少。監(jiān)管方法主要依靠現(xiàn)場(chǎng)檢查，缺乏一個(gè)隨時(shí)調(diào)閱和分析監(jiān)管數(shù)據(jù)及情況的信息處理平臺(tái)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作有效性和力度不夠。

　　(三)對(duì)代理國(guó)庫(kù)的考核年審流于形式。目前，有的人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)對(duì)代理國(guó)庫(kù)的考核年審滿(mǎn)足于考評(píng)表的上報(bào)和審核，并沒(méi)有結(jié)合日常監(jiān)督和現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果對(duì)其進(jìn)行客觀(guān)、公正的評(píng)價(jià)，考核中很少運(yùn)用技術(shù)手段跟蹤商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的變化，對(duì)考評(píng)單位國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行甄別、分析，到考核年審時(shí)，各代理國(guó)庫(kù)的業(yè)務(wù)相差不是很大，由此降低考核年審標(biāo)準(zhǔn)，使得考核年審流于形式。

　　(四)對(duì)代理國(guó)庫(kù)的執(zhí)法檢查力度不夠。目前，部分人民銀行對(duì)代理國(guó)庫(kù)的檢查仍采用傳統(tǒng)的上下級(jí)國(guó)庫(kù)檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢查出的問(wèn)題重在規(guī)范和糾改，由于沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行行政執(zhí)法檢查程序，對(duì)涉及的違規(guī)問(wèn)題，也無(wú)法實(shí)施行政處罰，造成代理國(guó)庫(kù)“代”而不“理”，屢查屢犯問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。對(duì)納入執(zhí)法檢查的人民銀行國(guó)庫(kù)部門(mén)，其檢查程序又受制于本單位的綜合執(zhí)法檢查，檢查的隨機(jī)性增大，頻次不夠，如果不實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，很難滿(mǎn)足對(duì)代理國(guó)庫(kù)監(jiān)督檢查的需要。

　　三、建議措施

　　(一)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)人員建設(shè)，確保專(zhuān)職人員相對(duì)穩(wěn)定。一要改變用人機(jī)制。對(duì)代理庫(kù)的經(jīng)辦員實(shí)行聘任制，由主管的上級(jí)人民銀行根據(jù)業(yè)務(wù)量的多少核定國(guó)庫(kù)崗位人員數(shù)，由代理行推薦業(yè)務(wù)人員，經(jīng)人民銀行考核同意，正式聘任其擔(dān)任國(guó)庫(kù)經(jīng)辦員，以保證代理庫(kù)國(guó)庫(kù)隊(duì)伍的基本穩(wěn)定。二是加強(qiáng)崗位培訓(xùn)。人民銀行要采取知識(shí)講座、崗位培訓(xùn)、考試上崗等多種形式，提高代理庫(kù)經(jīng)辦人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平，使其能夠熟練掌握國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)處理流程和國(guó)庫(kù)資金管理的規(guī)章制度。三是加強(qiáng)思想教育。引導(dǎo)國(guó)庫(kù)經(jīng)辦員要愛(ài)崗敬業(yè)，增強(qiáng)工作責(zé)任心，不僅要保證業(yè)務(wù)不出差錯(cuò)事故，而且對(duì)國(guó)庫(kù)資金要敢于監(jiān)督、管理和反映，全面履行代理國(guó)庫(kù)職能。

　　(二)加強(qiáng)代理國(guó)庫(kù)的準(zhǔn)入、日�？己撕湍甓葘徍耍_保監(jiān)督管理到位。一是完善管理辦法，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。人民銀行要制定對(duì)銀行機(jī)構(gòu)代理資格認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)代理資格從嚴(yán)審查，采用定量和定性指標(biāo)進(jìn)行綜合評(píng)定，通過(guò)招投標(biāo)、考核、試用等方法進(jìn)行擇優(yōu)認(rèn)定。二是建立日常考核細(xì)則，規(guī)范代理行為。建立人員、機(jī)構(gòu)信息報(bào)備制度，及時(shí)掌握商業(yè)銀行人員機(jī)構(gòu)變動(dòng)情況；設(shè)立日常管理臺(tái)賬，通過(guò)柜面監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，作為非現(xiàn)場(chǎng)檢查的線(xiàn)索依據(jù)；有針對(duì)性地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。三是加強(qiáng)代理國(guó)庫(kù)年審管理，提升服務(wù)質(zhì)效。對(duì)代理國(guó)庫(kù)的年審要與人民銀行經(jīng)理的國(guó)庫(kù)目標(biāo)管理、考核辦法及標(biāo)準(zhǔn)要求相同，對(duì)年審不合格、內(nèi)控機(jī)制不健全、人員配備不足、會(huì)計(jì)核算混亂、監(jiān)督管理不力或整頓屢教不改的撤銷(xiāo)其代理資格。

　　(三)加大檢查處罰力度，確保業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。建議每?jī)赡暌獙?duì)代理國(guó)庫(kù)進(jìn)行一次專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法檢查，加大對(duì)代理庫(kù)的檢查力度。要根據(jù)商業(yè)銀行代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)情況實(shí)施有區(qū)別、有重點(diǎn)的監(jiān)管。對(duì)在日常工作中考核評(píng)價(jià)較好的商業(yè)銀行當(dāng)年免予現(xiàn)場(chǎng)檢查，并通報(bào)表?yè)P(yáng)；對(duì)評(píng)價(jià)一般的商業(yè)銀行實(shí)施正�；芾恚黾蝇F(xiàn)場(chǎng)檢查頻次，提出改進(jìn)建議；對(duì)列為重點(diǎn)檢查對(duì)象的商業(yè)銀行有針對(duì)性地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處罰，全面提升代理國(guó)庫(kù)的業(yè)務(wù)水平。(完)

　　(中國(guó)人民銀行晉城市分行牛婷婷)